Akuntansi & Pembuatan Laporan Keuangan Pajak Dan Pengisisian SPT

Dengan mengikuti training ini anda bisa memahami bagaimana penerapan akuntansi atas pajak yang terdapat dalam perusahaan sekaligus pengaruhnya dalam pembuatan laporan pajak berikut pengisian SPT sehingga tidak terlalu tergantung pada Konsultan pajak

DESKRIPSI :

Setiap awal tahun setiap perusahaan harus bersiap siap melaporkan PPH badan, selain harus mengisi SPT harus juga melampirkan laporan keuangan pajak yang sudah di sesuaikan atau koreksi dengan UU Pajak ada baiknya Bagian akuntansi atau pajak mengerti pengaruh akuntansi pajak pada pembuatan laporan keuangan pajak tidak hanya bisa mengisi SPT saja cara pembuatan Laporan Pajak dan rekonsiliasi pajak.

Seperti kita ketahui laporan keuangan yang dibuat perusahaan atau hasil audit disusun berdasarkan PSAK sementara itu Laporan pajak dibuat berdasarkan UU pajak, perbedaan kedua pedoman meliputi perbedaan pengakuan atas penghasilan dan biaya dan akhirnya perbedaan laba (rugi) perusahaan pada satu periode tertentu (tahun buku) hal ini menimbulkan perbedaan yang harus disesuaikan atau di rekonsiliasi yang sesuai aturan UU pajak.

Kursus ini akan memberikan pemahaman mengenai Akuntansi Pajak dan rekonsiliasi fiscal serta langkah-langkah yang tepat dalam rekonsiliasi fiskal dan bagaimana mengoptimalkan kemampuan perusahaan untuk mencapai tujuan strategis perusahaan.

MATERI TRAINING

Hari pertama

Konsep dasar akuntansi pajak & laporan keuangan fiskal

Aktiva lancar dan PPh 22/23/24/25/28a lebih pajak & PPN masukan

Aktiva tetap & aktiva tak berwujud serta PPN & PPN BM

Investasi jangka panjang & aktiva lain serta PPh 23 dan PPh Final

Utang dan kewajiban lain

Utang piutang pajak dan pph 21/23/26/29 kurang pajak & ppn keluaran

Aktiva pajak tangguhan

Hari ke dua ;

Modal sendiri & ekuitas dan PPh23/26 & PPh Final

Penghasilan : konsep, pengakuan dan realisasi menurut Fiscal

Biaya, beban dan pengurang penghasilan menurut Fiscal (PPh final pasal 4 ayat 2, BPHTB, PBB, pajak daerah)

Koreksi Fiscal

Transaksi dengan mata uang asing

Tehnik rekonsiliasi laporan keuangan komersial dan fiskal

Menghitung Kewajiban pajak tangguhan, dan pajak kini

Pembuatan Laporan keuangan untuk Pajak

Pengisian SPT tahunan

Instruktur

Dr (cand) Yati Nurhajati, S.E., M.Si.,Ak., CA. Dosen, Auditor dan Konsultan Taxes & Accounting ; Berlatar belakang ilmu Akuntansi, berpengalaman di KAP, dan menjadi manager dan kepala akuntansi di beberapa perusahaan, Konsultan dan Dosen akuntansi.

Kegiatan ini akan dilaksanakan pada :